银行基层网点员工、新员工

课程背景

对营业网点的员工来说，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，就必须加强自身学习，提高业务素质：一方面要掌握银行的法律法规知识；另一方面要掌握银行柜面业务基本知识以及内控管理要求，这样才能更好地适应业务发展的需要，从源头上杜绝违规违章行为。从近几年银行系统发生的经济案件来看，“十案九违规”，有章不循，违规操作，这均与员工的业务素质不高，合规意识淡薄有关。本课程将从银行的实际出发，解读法律法规知识，围绕柜面业务操作规程与内控管理要求作为重点内容进行阐述，旨在让员工系统掌握柜面业务的基础知识，提升员工的业务素质，提高员工风险防控能力，保障营业网点各项业务的顺利开展。

课程目标

通过学习，全面树立员工的法律法规意识，掌握柜面业务的基本业务知识与内控管理要求，在工作中能够规范地办理每一笔业务。

课程大纲

第一篇 银行风险管理概述
一、从一起银行案件了解银行风险管理的重要性
二、银行风险呈现的特点
1.客观性
2.隐蔽性
3.扩散性
4.加速性
5.可控性
三、银行风险种类
1.信用风险
2.操作风险
3.市场风险
4.流动性风险
5.合规风险
6.法律风险
7.战略风险
8.声誉风险
四、操作风险的涵义
五、操作风险的特点
六、案例分析-----A银行一员工操作失误带来的风险案例

第二篇会计结算业务法律法规知识解读
一、存款业务的法律规定
1.存款及其办理原则
2.存款业务的基本法律要求
3.储蓄管理条例
4.现金管理暂行条例
5.个人存款账户实名制规定
6.人民币单位存款管理办法
二、支付结算业务的法律规定
1.票据管理实施办法
2.支付结算办法
3.人民币银行结算账户管理办法
三、其他最新规定
第三篇会计账务处理的基本业务知识
一、什么是借贷记账法
二、什么是复式记账法
三、银行账户结构种类
四、会计恒等式
五、账户余额计算公式
六、记账规则
七、会计分录的运用
八、案例实操演练
第四篇个人储蓄业务操作规程及内控管理要求
一、个人储蓄业务
1.个人结算账户的开户规程
2.个人结算账户的开户要求
(1)个人活期存款
(2)个人定期存款
(3)个人通知存款
3.现金收付业务应遵循的原则
4.现金整点要求
5.假币收缴的操作规程
6.办理业务环节的内控管理要求
7.销户环节应注意的事项
8.案例分析-------储户存款被盗取法院判决A银行承担60%的责任
二、挂失业务
1.授权与审核
2. 口头挂失/书面挂失/书面挂失解挂的操作规程
3.存折/银行卡挂失应注意的事项
4.案例分析---------银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的案例
三、现金长短款差错业务
1.长短款差错业务表现形式
2.长短款业务的账务核算方法
3.长短款差错业务应遵循的原则
四、抹账与冲账业务
1. 抹账业务与冲账业务的适用范围
2.对于当日错账业务应如何处理
3.对于隔日错账业务应如何处理
4. 抹账与冲账业务的风险表现及防范措施
5.案例分析-----银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任的案例
第五篇对公存款业务操作规程及内控管理要求
一、对公存款业务的操作规程
二、开立基本存款账户应提交的资料
三、对公账户使用的范围
1.基本存款账户
2.一般存款账户
3.专用存款账户
4.临时存款账户
四、单位印鉴卡的管理
五、银企对账管理
1.账务核对内容
2.账务核对原则
3.账务核对应注意的事项
六、对公存款开户/业务办理/销户环节的内控管理要求
七、案例分析---------- W支行员工霍某挪用客户资金案
第六篇重要空白凭证的管理
一、重要空白凭证的范围
二、重要空白凭证的领用
三、重要空白凭证的使用
四、重要空白凭证的调剂
五、重要空白凭证的保管
六、重要空白凭证的销毁
第七篇尾箱的管理
一、什么是逻辑尾箱
二、什么是物理尾箱
三、尾箱的限额管理要求
四、定期检查尾箱的管理要求
五、日终对尾箱交叉核对的内控管理要求
六、尾箱应遵循”五同”管理规定
七、案例分析-----------K银行员工官某挪用客户资金案
第八篇支付结算业务
一、什么是支付结算业务
二、支付结算的方式
三、支票/本票/汇票业务
四、支票业务的操作规程
五、支票的种类
六、对企业开具空头支票的处罚措施
七、银行汇票与银行承兑汇票的区别
八、对票据的审核要求
思考与讨论：合规如何从我做起