银行基层营业网点负责人、会计主管、柜员以及其他相关人员

课程背景

近年来，银保监会对银行业机构掀起了最强监管风暴，从银监会披露的案件当中可以看出，大部分银行案件的发生是由于操作风险引发的。操作风险是银行分布最为广泛的风险，也是损失最大的风险，数量庞大的基层网点是各家银行的基石，也是操作风险防范的前沿阵地，目前银行普遍存在部分员工在办理业务的过程中风险把控不严，管理缺失，甚至面临着法律风险，因此，如何正确认识与防范操作风险与法律风险是银行的重头戏。本课程从银行的实际出发，重点讲授柜面业务的操作规程、风险点以及风险防范措施，旨在提高营业网点员工的风险防范能力，并构建起案件的三道防线：思想防线、制度防线、监督防线，使之明白“勿以善小而不为，勿以恶小而为之”，违规、违法行为往往都是从操作上的一些小违规，小问题开始的，要充分认识到就是这些小问题，小违规给不法分子留下可乘之机，从而导致了案件的发生，给自己和单位造成了不可挽回的损失，为此要警钟长鸣，防范于未然。

课程目标

● 全面树立员工的合规意识，有效防范操作风险、合规风险与法律风险。
● 了解操作风险的成因及防范对策，提高有效识别风险、防范风险以及科学管理风险的能力。
● 掌握个人及对公存款业务的开户规程、办理业务环节的风险点及防范措施；掌握对账业务、挂失业务、抹账业务、查询冻结扣划业务等操作规程以及法律风险防范措施。
● 通过大量的案例分析，总结经验教训，提高员工的工作责任心，增强防范风险的能力，避免同类风险事件的再次发生。

课程大纲

第一讲：正视营业网点所面临的风险
一、营业网点面临的主要风险
1.操作风险
2.法律风险
3.合规风险
4.声誉风险
二、从银监会披露的案件中进一步了解操作风险的重要性
三、操作风险的成因及特点
四、防范操作风险的对策

第二讲：存取款业务的风险管控措施
一、个人结算业务
1. 开立个人银行账户应提供的合法证件
2. 个人银行结算账户的管理要求
（1）什么是一类账户
（2）什么是二类账户
（3）什么是三类账户
3. 开立个人银行结算账户风险控制措施
（1）假冒名开户如何防范风险
（2）代理开户情形如何防范风险
案例分析：A银行发生一起客户取款风险事件
二、对公存款业务
1. 开立对公存款账户应遵循的原则
2. 开立对公存款账户的规范要求
（1）基本存款账户的开户要求
（2）一般结算账户的开户要求
（3）专业存款账户的开户要求
（4）临时存款账户的开户要求
案例分析——B银行成功杜绝一起冒名开户事件的发生
3.对公账户转个人结算账户的监管要求
4. 受理票据业务风险点及防控措施
（1）办理支票（汇票）业务应遵循的原则
（2）支票（汇票）票面的审核要点
（3）印鉴核对要求
（4）背书要求
（5）如何鉴别假票据
案例分析：D支行员工李某挪用客户资金案
三、现金长短款业务
1. 长短款差错业务表现形式
2. 长短款业务的账务核算方法
3. 长短款差错业务风险防范措施

第三讲 柜面特殊业务的法律风险防范
一、挂失业务
1. 挂失业务的种类
2. 存折/银行卡业务挂失的操作规程
3. 存折/银行卡挂失的法律风险防范
（1）如何防范外部人员恶意挂失的风险
（2）容易忽视的“夫妻”关系造成的风险事件
（3）存款人死亡遗产支取、年老疾病者等特殊人员无法到柜台办理挂失业务的应怎样处理
案例分析：
——C银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的案例
——J银行柜员挂失时不恰当操作，导致客户资金受损的风险案例
——有一老年客户昏迷不醒，继承人到银行办理挂失业务处理不当面临的法律风险
——无民事行为能力人员到银行办理挂失业务，如何避免法律风险
二、对账业务的法律风险防范
1. 对账业务应遵循的原则
2. 对账方式及合规要求
3. 银企对账的的主要风险点与防范措施
4. 案例分析：H银行陈某侵占资金案
三、抹账业务的法律风险防范
1. 抹账业务的适用范围
2. 抹账业务的处理方式
3. 抹账业务环节面临的法律风险
4. 案例分析：银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任的案例
四、查询、冻结、扣划业务的法律风险防范
1. 执行查询、冻结以及扣划业务的”有权机关”是指哪些机构
2. 有权机关办理查询、冻结、扣划业务的流程规范
3. 协助查询、冻结、扣划业务应遵循的原则
4. 有权机关查询、冻结、扣划业务的法律范围限制
5. 查询、冻结、扣划业务环节的风险点及法律风险防范措施

第四讲：柜面出纳业务的风险表现及防范措施
一、印章的管理
1. 银行印章的分类
2. 印章管理的风险点与防范措施
二、重要空白凭证的管理
1. 凭证领用与保管环节的风险控制措施
2. 凭证使用及作废环节的风险控制措施
3. 凭证销毁环节的风险控制措施
案例分析：B银行邵某侵占资金案
三、尾箱的管理
1. 尾箱的限额管理
2. 尾箱核对的合规要求
3. 尾箱的五同规定
4. 尾箱的风险控制措施
案例分析：W银行员工刘某挪用尾箱现金案

第五讲：如何有效控制营业网点风险
一、加强对员工合规道德教育，从源头上杜绝风险的发生
1. 职业道德是防范风险的核心
2. 培养良好的职业道德
1）爱岗敬业，忠于职守
2）守法合规，依法办事
3）勤勉尽职，专业胜任
4）廉洁奉公，不谋私利
5）保守秘密、诚实守信
6）公平竞争，抵制违规
3. 职业道德风险呈现的特点
4. 案例分析：算一算违法违规所付出的高额成本
1）名声账
2）亲情账
3）自由账
4）健康账
5）事业账
6）经济账
二、制度执行到位是控制风险发生的前提
1. 把简单的工作做得最好
2. 不折不扣执行制度，不找借口
3. 杜绝害死人不偿命的“差不多”
三、完善重点岗位人员的相互监督与制约机制
1. 岗位轮换
2. 强制休假
3. 离任审计
四、建立健全风险防范长效机制