企业财务总监、税务经理、财务人员、企业管理者等

课程背景

企业在生产经营的过程中，每一项经济行为的背后都与税收有关，然而，我们很多企业经营管理者，在作出经营决策的时候，往往只关心经济业务本身，而忽视了经济业务背后的涉税风险，同时，也由于财务参与管理工作往往比较滞后，所以，无形中给企业带来了巨大的涉税风险。
★ 你知道企业在设立过程中都有哪些涉税风险吗？
★ 你了解企业筹资. 投资环节中的涉税风险吗？
★ 你知道企业合同签订中都有哪些涉税风险吗？
★ 采购、生产、销售过程都有哪些涉税风险呢？
★ 关联企业的协助，将会带来哪些涉税风险呢？

课程目标

本课程将通过案例分析的形式，全面解读企业各项经济行为的涉税风险，让企业经营者. 总经理. 财务总监. 税务经理. 财务人员，感受到每个岗位在企业经营管理中扮演的角色。企业是一个有机的整体，要想平稳. 安全的经营，每一个环节都很关键，本课程将让您对企业经营过程中的各项涉税行为有一个全面的了解与掌握。
● 重新认识各税种缴纳中的涉税风险；
● 全面了解采购. 生产. 销售过程中的合同签订技巧；
● 深度领悟企业经营中的涉税风险与应对措施；
● 充分掌握不同业务处理技巧与筹划方式。

课程大纲

第一讲：企业注册、注销涉税风险与节税技巧
01. 注册什么样的公司，纳税最少？
02. 企业如何出资，企业税负最低？
03. 注册资金认缴制下，财务核算处理不当就得多交税
04. 未按期认缴“注册资本”有何纳税风险？
05. 企业没有实缴注册资本，银行借款，利息不能扣。
06. 非货币性资产出资，如何通过调节流程. 形式实现节税？
07. 将房产“投资入股”到开办的公司，税收如何缴纳？
08. 将房产“免费提供”给自己公司使用，税收如何缴纳？
09. 将房产“有偿租赁”给自己公司使用，税收如何缴纳？
10. 企业购置办公用房，以“公司名义”还是以“个人名义”购置，谁有利？11. 长期“零申报”“负申报”，企业面对的风险最大。
2. 注册一家税务“不查账”的企业，实现老板利润最大化！
13. 企业纳税不规范，想“注销”了，为什么那么难？
14. 企业欠股东借款，确实无力支付，注销时，如何不征税？
15. 公司成立后，股东抽逃注册资金，如何才能正常注销？

第二讲：增值税缴纳涉税风险与节税技巧
01. “纳税人身份”如何选？对公司更有利？
02. 劳务派遣单位“计税方法”怎么选？派遣项目税负最低。
03. 建筑业“计税方法”如何选？施工项目税负最低。
04. 旅游服务“一般OR差额”计税方法，到底是咋回事？
05. 人力资源外包服务“一般OR简易”计税方法，到底是咋回事？
06. 公司的广告到底该如何投放？企业税负最低？
07. 企业如何通过“视同销售”实现企业税负调节。
08. 如何利用“纳税申报”，进行税款缴纳筹划？
09. 从一台“施工设备”归属，看增值税纳税筹划？
10. 合同决定税收之“商场进场费”如何筹划纳税？
11. “不含税”合同，到底要怎么签订才没有涉税风险？
2. 合同中“付款时间条款”与企业涉税风险，千万别忽视！
13. 与“预收款”有关的5大纳税业务，疏忽了有风险！
14. 专用发票，超过认证抵扣期限，处理不当就得多交税。
15. 3种情况,“增值税普通发票”当“收据”使用！
16. 有真实的交易，怎么也被认定为“虚开发票”？
17. 千万别拿“混合销售”当“兼营”来筹划纳税，有风险啦！
18. 同样是“乘座汽车”，方式不同，抵扣就不同！
19. 销售业务中的“无偿赠送”，很多财务都在“多缴税”！
20. 是“固定资产”还是“废旧物资”,处理时当心涉税风险！
21. 天天关注“税负”，增值税税负率，你都算对了吗？
22. 人工智能下的“金三系统”11步让偷逃税款无藏身之处！

第三讲：企业所得税缴纳涉税风险与节税技巧
01. 不熟悉企业所得税“收入确认”的10大难点，纳税有风险！
02. 不掌握企业所得税“税前扣除”的10大难点，涉税有风险！
03. 本年度实际支付的成本费用没有发票，汇算清缴时如何扣除？
04. 年底购充值卡，取得“发票”，能否列支成本费用？
05. 企业增加的固定资产“没有取得发票”，税前如何扣除？
06. 关联企业之间“无息借款”，有何涉税风险？
07. 关联企业之间“高息借款”有何涉税风险？
08. 关联企业之间“超额借款”，有何涉税风险？
09. 关联企业之间“统借统还”，有何税收差异？
10. 企业筹建期间的“开办费”，也可以纳税筹划！
11. 小型微利企业税收优惠，当心！多赚1万元多交50万税！
2. 企业有利润，个人股东“如何分红”，税负最低？
13. 企业固定资产投资，财务如何核算？可实现企业税负最低。
14. 企业固定资产大修，如何税前扣除？可实现企业税负最低。
15. 企业很少出现“售后回购”业务，其实纳税筹划空间很大！
16. “折扣. 送券. 送礼”活动促销，哪种方案对企业纳税更有利？
17. 5招让企业“业务招待费”开支，税前扣除达到极致！
18. 不动产出租，“免租期”5大税收如何缴纳？如何筹划？
19. 厂区的围墙. 道路. 绿化是否需要并入房产原值缴房产税？
20. 观7项“财务指标”数据，评企业“涉税风险”程度！

第四讲：个人所得税缴纳涉税风险与节税技巧
01. 新个人所得税法中的“综合所得”，如何理解？如何筹划？
02. 新个人所得税法中的“专项附加扣除”，如何理解？如何运用？
03. 新税法下，报酬支付按“工资薪金”还是“劳务报酬”？谁纳税最少？
04. 个人所得税“专项附加扣除”，处理得当，也能筹划！
05. 企业高管年薪百万，如何支付？可实现个人所得税节税。
06. 企业年终及业绩奖，如何发放？可实现个人所得税节税。
07. 多种形式的员工车辆补贴，处理不恰当，处处是风险。
08. 健康险. 养老险不能很好的利用，员工就得多交税。
09. 非全日制用工，劳务报酬支付方式不合规，就得多交税。
10. 企业在促销活动中，赠送的礼品，是否需要代扣代缴个人所得税？
11. 个人所得税“代扣代缴”，稍不注意就是风险！
2. 员工的“股票期权”，个人所得税缴纳如何把控？
13. “劳动分红”是否属于“股权分红”?是否需要缴纳“个人所得税”？
14. 这5大个人所得税“筹划方案”，有风险！
15. 个人所得税改革，8大涉税风险，一定要注意防范！
16. 科技成果转化税收缴纳问题，财务好好学习，支持科研！
17. 有产阶级的“财产转让”，个人所得税到底怎么缴？

第五讲：企业投融资涉税风险与节税技巧
01. “股权收购”纳税筹划，当心土地增值税“转移”风险！
02. 名为“增资扩股”，实为“土地转让”，实现纳税筹划！
03. 股权转让中“个人所得税”风险防范及纳税筹划
04. 企业用“留存收益”转增股本，当心“吃了大亏”还不知道！
05. 变“股权转让”为“撤回投资”，方式不同纳税就不同。
06. 从3种不同“土地转让方式”，看纳税筹划产生的效益！
07. 办企业，股东"身份不同"，收益分配"纳税差异"大！
08. 以"不动产投资入股"，企业没有取得发票能否计提折旧？
09. 当心“平价”受让股权，对方不交税，就得让你交。
10. 转让“空壳公司”股权，金额支付为“零”，是否涉及税收？
11. 全面解析企业或个人“代持股”，除了“风险”还有“麻烦”！
2. 以房地产进行“股权投资”，税收如何处理？
13. 企业“资产收购”涉及的5大税种缴纳，如何应用？
14. 企业“股权重组”涉及的5大纳税处理，你必须得知道！
15. 创投企业. 天使投资人的“股权投资”，这些涉税点你得知道！
16. 从“对赌协议”中，看“股权转让“涉税风险！
17. 不同形式下企业“转增股本”税收缴纳有何不同？
18. 股权转让中收到的“违约金”，税款如何缴纳？
19. 企业原个人股东，收回已转让的股权，所征个人所得税，是否可以退还？
20. 自然人股东转让股权“价格明显偏低”，如何纳税？
21. “已分配，未支付”的股东利润，财务先做账就得先缴税。