内部审计与反舞弊实务其它上课时间：

• 2020/10/24至2020/10/25 深圳

• 2020/11/14至2020/11/15 上海

• 2020/12/11至2020/12/12 杭州

• 2021/11/19至2021/11/20 杭州

董事长、总经理，高管，财务人员。

课程收益
1.建立一支高素质的审计团队
2.建立科学先进的审计制度流程
3.识别审计活动中的主要风险
4.学会在实务中如何运用技巧和方法找到问题的关键，改进管理并提高效益
5.分析和讲解内部审计工作所面临的新形势和新环境、相应的任务和战略、质量标准和胜任能力、基本流程和方法
6.帮助学员了解如何防止舞弊，从反舞弊三角理论出发，从完善和净化环境出发从源头防止舞弊
7.帮助学员学习如何查处舞弊，从调查流程、风险防范、证据、证据链、调查性询问出发，综合提升学员的查处舞弊能力

课程大纲

第一章内审定义及未来转变
1.内部审计定义
2.国资委最新内控风险文件简介
3.内部审计种类
121)空间分类
2)相关方要求分类
3)时间分类
4.内审发展
1)内审发展六级跃
2)智能内审简介
3)RPA介绍
第二章审计通用过程
1.审前阶段
1)拟定战略
2)制定计划
①目标风险导向
②剩余风险导向
【实例分析】风险导向内部审计之计划拟定
11.11.23)制定方案
2.审中阶段
1)收集资料
2)分析资料
①资料分析常见问题
3)了解现状
①了解现状的角度
②了解现状的方法
4)发现异常
①发现异常的审计方法
②发现异常的查核思路
5)分析原因
①常见原因列表
6)深入挖掘
3.审后：撰写报告及建议
1231)报告的经纬
①报告经度
②报告纬度
2)通用写报告八要点
3)报告常见问题
4)报告常用格式
①专项审计报告
②管理审计报告
③风险管理审计报告
④舞弊调查报告
【案例分析】实例报告研究
4.审后：跟踪整改及结果运用
1)审计整改方法
①技术方法
②激励方法
③联动方法
④管理方法
2)审计结果运用的诀窍
①分析
②报告
③共享
3)审计整改的制度支持
4)审计档案及数据库
第三章重点循环内审实务
1.人力
1)职位管理
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
2)招聘
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
【案例研究】某工厂招聘审计案例
3)员工异动
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
4)员工胜任能力
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
5)薪酬与激励
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
【案例研究】某公司薪酬审计案例
6)培训
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
【案例研究】某公司培训审计案例
7)人才梯队建设
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
8)知识型组织
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
9)员工满意度
①审计目标
②审计要点
③需要资料
④审计方法
第四章舞弊定义及分析
1.舞弊概念
2.舞弊类型
3.舞弊纵向形式
1.2.3.1)资产侵占
2)腐败
3)舞弊性报表
4)外部欺诈
【实用工具】通用舞弊树分析
4.舞弊横向层次
1)管理层舞弊
2)员工舞弊
3)第三方舞弊
5.舞弊目的划分
1)为公司利益的舞弊
2)为个人利益的舞弊
【案例分析】某制造业公司舞弊树实例分析
第五章如何查处舞弊
1.如何有意识发现舞弊
2.调查原则及调查风险防范
3.被动调查流程
1)线索来源分析
2)线索评估
4.常见罪名
1)普通员工常见罪名刑法条款
2)高管适用罪名刑法条款
3)常见罪名定罪分析
5.调查计划拟定
1)顺序选定
2)关系图
3)计划拟定
6.证据及证据链
1)证据的类型及特性
2)电子证据特殊要求
3)再生证据
4)证据链的模型
【实战演练】某受贿舞弊案调查计划拟定及证据获取
7.舞弊调查七大手段
【案例分析】如何养鱼？
【案例分析】如何放钩子？
8.调查性询问
1)询问总原则
2)调查常见四个阶段
3)询问注意要点
4)调查适用策略/心理战术
5)提问技巧
6)九步询问法
7)笔录撰写
123456788.18.28.38.48.58.6【角色扮演】模拟调查演练
9.调查总结和结案
【实战演练】某集团采购舞弊案调查方案拟定
10.主动调查
1)审计建模
2)SQL、PYTHON简介
3)大数据分析及监控
【案例分析】某公司主动调查案例

课程主讲

邱健
资历背景
?中山大学MBA，国际注册内部审计师（CIA）
?国际注册内部控制师（CICS）
?高级风险评估专业人员证书（RAPC）
?国际注册信息系统审计师（CISA）
?国际注册管理会计师(CMA)
授课风格
邱健老师钻研审计内控风险管理21年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。老师善于在讲课中例举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，老师善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。
授课经验
深圳华为、中国农业银行、农村商业银行、广发银行、住友集团、三菱重工金铃空调器、奥克斯空调、东风本田、五十铃汽车、长安福特汽车、上海通用汽车、中兴通讯、南玻集团、大洋电机、长江三峡集团、旺旺食品、浙江海亮集团、内蒙古伊利集团、农夫山泉、五粮液、煌上煌集团、中国移动、中国电信、徐州国华电力集团、郑州宇通客车集团、海马轿车集团、陕西重型汽车集团、中建三局集团、中国远大集团、中国航空科技集团、航天科工深圳（集团）有限公司、海航航空集团、宝钢集团、广钢集团、九牧厨卫股份集团、呼和浩特抽水蓄能发电集团、协鑫（集团）控股有限公司、德华集团控股股份、海南快克药业集团、骆驼蓄电池集团（襄阳）股份、深圳市海普瑞药业股份集团、东瑞制药集团、天士力制药集团、苏州天马医药集团、天津市瑞朗科技集团、深圳建设集团、深圳市共进电子股份集团、爱米士电子（深圳）集团、广华控股集团、佛山石湾鹰牌陶瓷集团、方太厨具集团、普利司通轮胎集团、佳兆业集团等……