互联网+时代税务稽查新方法及税收风险控制其它上课时间：

• 2018-3-9至2018-3-10 杭州

董事长、总经理，财务总监、会计

课程目标

了解国家税制改革的方向以及对企业利润产生的影响，做好相应的准备；

把握过渡期纳税规划的方法，针对税制和税务机关的双重改革过程中可能发生的问题，构建健康的企业经营赢利管理新模式；

防范税务风险，提升税务筹划思考力，开拓安全纳税、合法节税新思维，合理合规降低税务成本，提高公司赢利水平；

课程大纲

一、纳税人识别号制度对企业税务核算所带来的挑战及应对

发达国家纳税人识别号情况分析

发达国家运用纳税人识别号对企业和个人的处罚案例分享

在我国即将实行的纳税人识别号对企业税务核算的挑战及应对

国家近期对互联网商户涉税约谈的情况及今后的应对经验分享……

二、税务稽查的防范及应对

“互联网 + 税务局”的征管模式对企业带来的挑战及应对

公司导致税务稽查的五大原因及应对解析

在税务稽查过程中，如何做到“不被查”、“不怕查”

如何通过良好的税务谈判和沟通，为企业创造税务利润……

三、发票类政策及案例解析

（一）财务人员如何规避发票风险？

财务人员发票涉税的法律风险解析  

企业取得什么样的凭证才能在税前扣除？

没有发票，也是可以税前扣除的政策解读

如何正确理解、把握成本费用扣除的整体要求“

发票能够税前扣除所要具备的的三大要素？四个特征是？

企业的“会议费、餐费、办公用品、佣金、手续费”项目的涉税分析

发票管理办法、企业所得税法、税收征管法等对发票的不同规定解析？

公司无过错取得发票如何追缴损失的经验分享……

（二）精选的与发票有关的十个政策问题解析

跨期发票如何做到税前扣除

赔偿金、违约金的节税运用

成本费用税前列与发票的关系

税前扣除的有效凭证与发票的联系与区别

企业自办食堂购买蔬菜没有发票，该如何处理？

哪些发票为不合规发票，特殊情况无法取得发票如何处理？……

四、税前扣除项目的风险把控与应对

（一）税前法定扣除项目的风险把控与应对

广告类：如何通过“广告及宣传费”项目在影视作品中进行节税安排

慈善类：如何运用“慈善管道”进行节税安排；

职工福利费：扣除范围与涉税的把握标准？如何进行节税安排？

业务招待费：具体内容？税务管理的具体要求？如何进行节税安排？……

（二）费用类扣除项目的风险把控与应对

如何通过“古董、字画”在装修中进行节税运用

如何通过品牌使用费进行利润转移达到节税目的

如何与关联公司之间运用“税收洼地”进行节税安排；

如何将公司进行拆分，充分享受小微企业的税收优惠政策

销售人员：薪酬体系节税安排的经验分享……

（三）其它类别的扣除项目的风险把控与应对

公司与销售人员通过违约金结算的节税运用

公司合作伙伴之间违约金的节税运用

某国际著名公司通过法律诉讼结转费用案例解析……

五、汇算清缴过程中的风险把控与应对

认真学习各级税务机关下发的文件，逐条解释其中的内容，并讲解在业务操作中的具体运用，是关系到学员能否回去贯彻执行的关键。此次讲解包括但不限于以下内容：

（一）政策及规定类的涉税准备：

国税总局下发的20余个最新涉税政策及规定解析

浙江省国地税下发的20余个最新涉税政策及规定解析

其它省份下发的可供借鉴的10余个涉税政策及规定解析……

（二）所得税汇算清缴前的涉税准备：

如何从税务会计的角度来看待涉税问题？

如何有效运用会计、税务等中介机构的服务，规避自身风险

财产损失税前扣除条件的应如何把握？企业的风险点？

税务文件学习及与税局谈判与沟通技巧经验分享……

六、税制改革对企业财富的挑战及应对

此次讲解包括但不限于以下内容：

（一）税制改革对企业及个人财富的挑战及应对

“营改增”对企业利润的影响分析及应对；

房产税的实施对企业、个人财富的影响分析及应对；

遗产税开征前、后的分析及规避高额遗产税的技巧；……

（二）政策及案例解读

营改增后款项应如何收取、合同应如何签订；

营改增下的企业如何对业务及涉税点进行梳理；

采购对象不一定非要选择增值税一般纳税人的解析；

取得增值税发票，与所得税税前扣除的关联性分析；

销售收入时点的不同，开票时点也不同的税收影响分析；

企业购进一批防暑降温用的白糖、茶叶、水的增值税抵扣分析；……

（三）营改增企业的税务筹划

不可抵扣项目的安排

对不能抵扣的营销费用，可否通过外包的方式规避风险，增加增值税的扣除项目。

如何根据供应商、代理商的不同，进行测算评定。对于一些大的供应商、代理商，本着利益共享，风险共担的原则，在销售和采购价格上形成利益共同体。

如何与上下游合作伙伴进行商谈，进行利益共享的税务筹划。……

部门公司化的节税安排

被作为赠品的增值税节税安排成果案例经验分享。

对于不能抵扣的人工费用，可否考虑划小核算单位，实行部门公司化，在不增加公司成本的前提下，增加增值税扣除的机会。

如何做好在某个“节点”进行提前性的业务安排，实现税务收益最大化。……

七、税务MBA实战课堂

（一）我的工作经验分享

销售过程中赠品的节税规划与安排

公司公关费用的“巧妙”安排

出差与奖励旅游费用的混合使用

会议费、中介费、公关费等费用类项目的节税规划与安排

公司促销等等活动中费用的节税与合规扣除

中高层管理者个税筹划的基本思路及做法……

（二）公司投融资的节税规划与安排

公司投融资的节税规划与安排

企业股东平价转让股权，如何合理规避税务机关的核定及评估？

关于纳税人资产重组有关增值税问题的解析……

（三）公司防控税务风险体系的建立与运用

公司内部涉税防控体系的建立与运用

不做公司法人、做实际控制人的涉税分析及应对

公司股东与公司之间资金往来的涉税风险分析及应对……

培训师介绍：

郭伟

历任税务局长、国内著名税务争议解决与危机处理专家

资历背景

历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事

30年的涉税工作经验

参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。

授课风格

实战＋可用：30多年精炼节税锦囊，拒绝理论、现场答疑、力求实用。

案例＋生动：向百家讲坛学习，让税务知识变得有趣，以案说法，通俗易懂。

前瞻＋独特：深刻的行业背景和实战经验，站在专业领域的最前沿，帮助企业转换视角。

授课经验

曾被“中国会计视野”网站推荐为首页专家；“金蝶友商网”聘请为名人堂专家；在“中国税务报”、“经济观察报”、“每日经济新闻”、“华夏时报”、“中国会计报”、《环球慈善》杂志等国内几十家业内知名网站、报刊开设专栏，接受专访。

受国税总局管理中心及协会之邀，为20余个省(市)的税务师事务所进行过培训；为多家跨国公司及国内大型集团提供过税务服务及培训；担任国内多所高等院校客座教授，并与清华大学、北京大学、人民大学、中央财经大学、复旦大学、浙江大学、天津大学、西南财经大学、四川大学、国家会计学院、中国企业联合会……等几十所高等院校、培训机构的“MBA、EMBA总裁班”建立长期合作关系，每年参加的内、外训授课达200余场。

课程预告

时间：2018年3月16、17日（周五、六）

课题：《企业文化建设》

主讲：叶小涛（企业文化管理专家）