高级税务总监（高级税务筹划师）研修班其它上课时间：

税务总监、财务总监、总会计师、高级税务经理等高层管理人员

课时安排：12天
　　2013年，中国税务领域正在发生深度变革。税法环境的变化，增值税扩围的深入，资本市场的变幻，全球化经营的复杂，对企业的税务管理工作带来了全新的挑战。将税务管理渗透到企业战略、经营、决策、资本运作等每一个环节中去，用税收筹划理念助力企业事前规划与设计，用税务管理的手段实现企业商业模式创新与战略发展，在税法许可的范围内，避免多交、早交不必要的税负，帮助企业追求财富最大化与规避风险等等已经成为企业高管、税务高管必须直面的课题。
　　上海财经大学作为中国财税学科研究的至高点，多年致力于中国财税理论与实践研究，致力于财税人才的系统性培养，推出符合国家战略发展与企业需求的多个高端研修项目。2009年5月国税总局印发的《大企业税务风险管理指引(试行)》中，明确提出了企业设立税务部门与税务管理岗位的要求，对企业税务高级管理人才的职责、资质、培训和监管作了明确的规定。《上海财经大学税务总监高级研修班》，便是对国家税务发展要求做出的最积极的响应，整合中国当前最顶尖的税务政策与实务专家、汇集中国一线企业税务高级管理人才，打造中国首个真正意义上的税务总监高级研修班。
　　
课程收益
　　【最具权威的解读】聚集最前沿的税务实战专家、最具权威的政府官员，放眼中国与海外的最新税务法规变化的动态，提供最具价值的参考意见
　　【最有深度的探索】立足企业战略的高度，融合全球最新的税务咨询，探索企业商业模式与资本运作中的税务难点与关键点，构建最有深度的税务培养体系
　　【最为核心的分析】整合海量企业的税务管理实例，借鉴全球最具创新的税务筹划手段，剖析企业立足国际市场的税收前提，分析税务稽查的核心
　　【最高端化的配置】分享平台、圆桌讨论、税务峰会、同行精英交流等活动的展开，提升课程的教学效果，使得项目整体效果臻于完美

课程大纲
模块一 税务总监的战略定位
一、新经济形势下的税务总监定位与职责
税务总监的战略角色界定与工作职责
利用税法政策优化企业战略
提升企业内部税务体系运转效率
处理并利用与税务部门的关系
第三方支持：利用税务代理机构
税务总监的职业道德规范
短文分享：某500强企业税务总监访谈——享受生活的每一份成功
二、新税制改革与企业发展战略
税制改革对企业发展的影响
我国现行税制结构的特征
新一轮改革原则及特点
新一轮税制改革的主要内容
案例分析：税制改革带给房地产行业的机遇与挑战
统一内外资企业所得税制度的内容及影响
增值税转型改革
个人所得税制改革
消费税改革
国家反避税政策的重大措施
案例分析：某大型民营企业在税制改革中重获新生
模块二 企业税务筹划
三、企业税务筹划方法与技巧
税收筹划的动力机制
税收筹划的本质：事前性、合规性、可行性
税收筹划的主要内容
税收筹划的基础
税收筹划的平台及技术手段
价格平台：转让定价的运用
优惠平台：税收优惠的运用
漏洞平台：政策遗漏的运用
空白平台：政策未规定的运用
弹性平台：幅度的运用
规避平台：临界点的运用
技术平台：减、免、退、抵免的运用
税务筹划技巧与成本控制
一法两则差异分析
收入金额的纳税技巧
企业重组税收优惠政策的利用
期间费用扣除的操作技巧
视同销售的财税操作技巧
综合案例：新税制下如何更好降低经营成本与税务风险
四、新会计准则与税法差异分析
税收与会计差异
新会计准则18号所得税：
计税基础计算方法
投资收入的差异
成本费用的差异
企业应采取的税务会计策略和对策
案例分析：递延所得税的会计核算
模块三 分税种政策精析
五、所得税政策深度精析及筹划
新企业所得税法与企业发展战略
最新企业所得税优惠政策解析
案例分析：企业内部经营环节的所得税筹划体系
个人所得税政策剖析与税务规划
案例分析：居民企业、非居民企业所得税差异对比与利用
六、流转税及其他税政策深度精析与筹划
流转税改革与企业发展战略
新增值税、营业税、营业税实施条例深度解析
营业税政策剖析与筹划应用案例
消费税政策剖析与筹划应用案例
案例分析：地产及非地产企业土地增值税筹划应用
案例分析：房地产税政策剖析和税务规划
模块四 税法综合应用
七、税务稽查要点及常见风险
企业在税务检查中产生涉税风险的必然性
企业接受税务检查时应做的各项工作
税务总监：检查与被检查的博弈平衡者
案例分析：重大涉税案件对企业税务管理带来的警示
企业所得税稽查要点和常见风险及应对
收入项目
成本费用项目
纳税调整项目
增值税稽查要点和常见风险及应对
销项税额
进项税额
增值税出口退税
固定资产购进、出售
其他税种稽查要点和常见风险及应对
消费税
营业税
土地增值税
特殊业务
案例分析：房地产企业税务筹划与稽查应对综合案例
八、资本运作、重组并购中的财务管理综合案例
企业投资、重组相关税法概要
企业并购和资本扩张的财税处理准备
境内投资的涉税问题
境外投资涉税问题
股权投资的税务与会计处理
企业重组的税务与会计处理
企业合并与分立
整体资产转让与置换
企业清算流程中的税务筹划