内部控制与风险管理其它上课时间：

* 负责内部审计的财务人员、财务会计经理* 负责可行性报告的经理、财务会计、销售经理和项目经

课程收益:

如何确保企业人、财、物的安全和完整 如何确保信息的客观、完整和持久 如何确保企业的制度和经营决策得到有效实施 如何提高企业的经营效率和投资者的回报率 这些都是财务管理与内部控制系统的目标。
我们将从内部控制的角度，为您提供科学、系统的财务管理思路和方法，帮助您的企业安全、高效地实现目标。

课程大纲:

1.为何需要内部控制
*公司治理
*信息披露的不对称
*个人犯罪心理分析
*职业道德危机
*跨国公司的控制
2.控制的财务基础
*财务运作体系与控制核心
*营运资本分析
*财务预警机制的建立
*Z分值模型
3.内部控制系统
*内控系统的目标
*构建内控框架(五要素)
*COSO的17个要素精析
*COSO控制的四个层次
*实施内部控制的步骤与方法
4.SOX法案对控制的作用
*302条款管理层的责任
*404条款对财务报告的控制
*906条款对高级白领的惩戒
*财务报表可靠的五种判断
*披露的三种方式
*缺陷的三个等级
*关键控制

5.风险管理
*风险的八个要素
*风险管理的三个纬度
*六个目标的设定
*风险评估与应对
*风险实施的案例
6.流程控制
*目标：保证人、钱、物、信息的安全与完整
*流程图
*管理业务联系循环与控制关键点
*穿行测试
7.从内部审计看内部控制
*内部审计与内部控制
*审计内部控制的程序和方法