企业内部控制与风险管理其它上课时间：

• 2021/7/15至2021/7/17 广州

• 2021/9/13至2021/9/15 广州

• 2021/9/23至2021/9/25 苏州

• 2021/10/14至2021/10/16 北京

在工作中，您是否遇到过以下情形：
谁是企业内控归口部门，即谁是牵头部门？
企业高层如何创建和营造良好的控制环境？
在内控资源有限的情况下，内控团队如何卓有成效地开展工作？
内控职能如何涵盖企业所有的重大风险和控制活动？
如何采用信息化手段提高业务流程风险控制效率？
如何简化内控流程和提升管理效率，确保内控体系有效运行?
《内部控制与风险管理》课程正是指向上述企业迫切需要解决的问题，结合企业实践，深入挖掘、精心提炼，力求让企业的内控管理方向性、针对性更强，并做到有章可循、有法可依，稳步提高风险管理水平和决策质量。
课程收益
【掌握内控理论】囊括COSO、SOX与《企业内部控制基本规范》的最新实践
【理解内控系统】强化内控意识，帮助企业建立镶嵌于业务活动中的风险控制体系
【应用内控分析】掌握企业内部控制工具和方法，评价内部控制的效果并进行改进
【发挥内控能力】提供大量最佳实践和失败的案例，帮助学员深刻理解、举一反三

课程大纲

第一模块为企业战略实施保驾护航-内控控制方法论
【方法论】透视内控的实质，收获风险管理体系建设的方法论
?案例导入：一个空前的案例：为什么一个小职员可以贪污上亿元现金
?互动讨论与总结：企业中内部控制被忽视的常见理由?
?跳出“内控”看“内控”，理解内控的内涵和外延
?企业中，内部控制应该由谁负责
-董事会or管理层or内部审计师or内部其他人员or外部人员？
?内控是哪个部门的工作：
-财务部or内控内审部or业务部or外部人员？
?天天画业务流程图就是在做内控吗？
——内控的职能包括哪些内容
?内部控制的局限性以及应对方案
?现代企业内部控制的里程碑：
SAS内控三要素-COSO内控五要素-萨奥法案-ERM、
?内控不是脱离业务单独建立的，而是镶嵌在业务活动中

第二模块：有效实施内部控制的基础——内部控制的核心框架
?打好内部控制的基础——营造控制环境
?把握内部控制的实质——“企业风险管理”不可分割的一部分
-四大风险对策及其实战应用
-固有风险vs.剩余风险
?职业舞弊与风险防范
-职业舞弊是什么？有什么危害？
-什么样的人会舞弊？
-深入理解职业舞弊三大理论：“GONE”理论、冰山理论、三角理论
-职业舞弊的三大类型——腐败、盗用资产、虚假财务报表
-职业舞弊对企业造成的危害与各类反舞弊措施的效果
?把握内部控制活动的重点
-组织牵制/职责分离
-信息系统控制
-突发事件应急处理机制
?案例分析：摩托罗拉手机爆炸vs.康泰克危机公关
-思考与讨论：预防性控制vs.检查性控制
?用好内部控制的载体——信息与沟通
-如何提升信息的质量
-如何打通沟通的途径
?内部审计——监督内部控制
-内部审计的含义及价值：独立客观的确认和咨询活动
-厘清内审的报告关系：组织架构
-内部监督是持续改进的提升内部控制的重要保证
-厘清内审的报告关系：内审应该由董事会直管吗？
-内部审计与内部控制的关系：内审的范围大还是内控的范围大？
-案例分析：GE的内审设置
?案例分析：这家公司的内部控制有哪些缺陷？
第三模块内部控制的建立、执行与评价——流程与工具应用
?建立、执行内部控制的步骤与流程
-确认目标
?明确目标——公司目标一般应该包括什么
?工具应用：用5321法将公司目标分解至业务层面
-企业风险评估（风险识别，风险评估）
?案例分析：深挖中铁建败走麦城背后的原因
-政策制定
?标准确定：KPA，CCP，KPI
?政策制定：二维表流程图、文字描述的应用
-控制执行——“高压线”法则
-效果检测——检测内控执行效果并进行方案改进
?对内部控制设计与运行情况进行全面的自我评价
-内部审计
-内部控制自我评估（CSA）
?CSA的五大关注重点
-思考与总结：内部控制评价报告应该涵盖什么内容？
-不同类型企业如何编制和报送内部控制报告

课程主讲

郭大刚
教育及工作背景
英国特许公认会计师资深会员(FCCA)、英格兰及威尔士特许会计师协会国际会计准则资格(ICAEWDiplomainIFRSs)、中国注册会计师及注册税务师
郭老师是国内资深的财务培训专家，具有多年的跨国企业财务管理实战经历和深厚的研究积累，此前曾供职于沃尔沃、宏力半导体等知名企业。
在国际知名IT制造商宏力半导体任职期间，先后承担了税务、预算、战略支持等多个领域的管理要职。其负责建立并推行的全套预算管理体系成为宏力财务管理的基石，在控制成本命脉和应对此后的产业危机中发挥了重要作用。之后加盟世界500强沃尔沃集团，专注于财务信息归集应用领域的突破，建立了初具规模的财务数据仓库和规范的运行机制，使沃尔沃在内控、绩效和决策支持方面得到跨越性的提升。这一项目也成为国内较早的进行系统的财务数据管理以支持战略决策的成功范例之一。
个人风格
郭老师的财务培训经验丰富，之前曾担任英国特许公认会计师会员(ACCA）课程的培训讲师。集ACCA、CPA、CTA三大王牌资质于一身，将系统的理论知识与十多年的企业实战经验完美融合，首倡的“收益——筛选-——设计——实施”的逆向培训模式开创了客户导向式财务培训的先河。在最为擅长的内控和会计准则领域，更是深耕细作，其会计准则系列课程设计已经成为业内会计准则培训的范本。授课既有大家风范又不失严谨，内容的权威性与形式的灵活性并举，带给学员的是一次次震撼人心的智慧风暴，以其顶尖的授课质量获得了众多学员的尊敬。
姚敏凤
【教育及工作背景】
姚老师有十多年的财务管理和培训经验，曾就职于央企、日企、德企等多种类型的公司，实战经验非常丰富，在集团资金管理、财务报告、预算分析等多个领域都有独到见解和很深的造诣。
在国资委直属中国海运集团任职期间，主要负责集团公司和下属数十家企业的资金管理业务，在企业融资方面的表现尤为卓著。不仅熟谙各种长短期常规融资方式，为配合集团大力发展集装箱船舶业务的战略，还积极促成了单船公司形式面向银团的贷款，以融资租赁的形式解决了资金需求的巨大缺口并开拓了集团融资管理的新领域。在世界百强企业之一的博世集团工作期间，她曾身兼多职，负责会计业务、预算、财务报告分析等工作，并参与公司资产重组和SAP的整体上线项目。在多年的财务工作积累中，深谙财务管理和企业运营的密切关系以及国际会计准则和中国会计准则的区别等。
王君庆
工作经验
英国威尔士大学MBA
特许公认会计师(ACCA)
王老师有着十多年的财务管理经验以及多年财务高管经历，王老师非常重视财务与业务视角的融合，他多元化的工作经历让其在成本削减、预算管理、财务分析、内部控制以及信用控制和资金管理方面有着极深的造诣与丰富的经验，极大地提升了培训内容的落地与实用性。
王老师曾在多家外资企业集团工作，具有丰富的国内外财务和企业管理经验以及国际化视野。在英国工作期间，王老师曾效力于一家全球知名公共交通配件制造商，先后负责总账、成本核算、预算和财务分析等多项工作，他非常重视对业务的了解与支持，积极参加了公司多个项目的策划与推进工作。回国以后，曾担任某澳大利亚集团公司亚太区财务总监，全面负责其大陆及香港地区的财务、人力和IT业务的管理。在几年的时间里，为企业搭建并完善了预算考核、成本管理、资金运营等多项制度体系，并主导建立了企业的财务共享服务中心（SSC），实现了企业集团化管控能力的有效提升。