中小企业财务能力提升线路图其它上课时间：

财务总监/财务经理及其财务团队、总经理及相关高级管理人员

培训受众:

财务总监/财务经理及其财务团队、总经理及相关高级管理人员

课程收益:

一、通过生动的案例分析帮助学员建立对财务管理完整而系统的认识

二、掌握报表分析的方法与技巧，有效诊断企业管理当中存在的问题

三、掌握投资决策的方法，变"经验决策"为"科学决策"

四、掌握融资决策的方法，降低企业融资成本，同时合理控制财务风险

五、掌握主要资产管理的思路与方法，提高资产的使用效果与效率

课程大纲：

中小企业财务能力提升线路图之一：财务管理基础篇

一、财务管理做什么—财务管理的职能
1）投资决策
2）融资决策
3）资产管理决策
案例讨论：中小企业财务管理急需补强的职能是什么

二、财务管理必须系统考虑的问题—财务管理的环境
1）商业环境
2）税收环境
3）金融环境
案例讨论：影响中小企业财务管理的主要环境是什么 日常工作中如何研究相关环境的变化

三、财务管理的基础
1）资金的时间价值
2）风险和收益
案例讨论：
①资金时间价值以及风险和收益的概念如何深刻影响中小企业的财务管理
②中小企业面临哪些主要的风险 如何对风险进行衡量与评价

中小企业财务能力提升线路图之二：财务报表分析与经营诊断篇

一、财务分析的方法

1）增长比例分析
2）结构比例分析
3）财务比率分析
4）综合分析
案例讨论：
①某公司利润表结构比例分析案例与相关咨询成果分享
②成为一名成功的职业经理人—股东价值创造关键绩效驱动因素案例
③综合分析案例—中小企业财务风险的分析与评价
二、资产负债表的分析

1）货币资金变化原因以及变化合理性分析
2）销售过程形成的债权规模以及债权结构分析
3）存货规模及其结构的分析
4）固定资产与无形资产分析
5）负债规模变化以及变化原因分析
6）所有者权益的分析
案例讨论：
通过资产负债表评价企业经营活动、投资活动以及融资活动的科学性与有效性
三、利润表的分析

1）收入质量分析
2）成本费用分析
3）稳健性与盈余质量分析
4）非经常性损益活动

四、现金流量表的分析

1）运转正常与运转糟糕的现金流量的特点
2）现金流量结构分析
3）通过现金流量表分析盈余质量
4）产业链地位分析
案例讨论：
①三张报表的综合分析
②如何通过报表分析发现潜在问题，提供决策咨询与建议 提供建议时需要关注哪些重要问题
③企业经济特征与竞争战略分析案例
④均衡方程—什么样的企业发展路径是合理有效的发展路径

中小企业财务能力提升线路图之三：投资篇

一、资本预算与现金流量预测
1）资本预算的步骤
2）现金流量预测
二、投资决策方法
1）投资回收期
2）净现值
3）内涵报酬率
4）盈利指数
案例讨论：
①不同投资决策方法结果不一致时候的抉择
②不同生命周期企业的投资战略
③能力拓展与提升案例—对外投资的决策方法

中小企业财务能力提升线路图之四：融资篇

一、融资渠道与融资方式的选择
1）融资渠道与融资方式决策的依据
2）不同生命周期企业的融资战略
案例讨论：
①国内中小板以及创业板上市的游戏规则
②美国纳斯达克市场介绍
③如何吸引风险投资（VC）的关注
④如何与基金打交道（尤其是私募基金）
⑤如何争取银行的信贷资金
⑥能力拓展与提升案例—中小企业的股利分配战略

二、融资成本

1）债权融资的成本
2）股权融资的成本
3）资金的综合成本

中小企业财务能力提升线路图之五：资产管理篇

一、资金管理
1）资金管理的目的
2）资金管理的主要工具与方法
3）为保证资金安全所必需采取的措施
案例讨论：
浙江某企业的资金管理

二、应收账款管理

1）RPM监控法
2）DOS的计算与分析
3）不同客户与企业整体的账龄分析表
4）应收账款的绩效考核指标
5）提高应收账款资产流动性的方法与工具
6）打造客户信用管理体系，提高应收账款管理绩效
7）逾期应收账款的催收技巧与方法
案例讨论：广东某企业的应收账款管理

三、存货管理

1）存货管理的目的

2）存货管理的方法

四、固定资产管理

1）固定资产的价值管理
2）固定资产的实物管理
3）固定资产的盘点与清理管理
4）抛弃固定资产投资情结，谨防企业变成"重资产"公司

培训师介绍：

  个人简介：
财务经理人网高级讲师
世界华人讲师500强
中国人民大学工商管理硕士（MBA）
中国注册会计师（CPA）
注册税务师（CPT）
多家管理咨询机构资深顾问
章从大老师中国目前唯一纵横“财税管理、人力资源、战略管理”三大领域的“三栖”实战派管理专家与著名培训师，中国财税课程生动化、形象化第一人。
章老师目前为中国总裁培训网、中华培训网、成功在线网、阿里巴巴直播室、国家发展与改革委员会“畅讲中国”组委会、聚成华企在线商学院、中国管理科学学会纳税筹划师论证项目、中国企业联合会财务主管论证项目特聘讲师，国富经济研究院特聘教授。浙江大学总裁班、上海交通大学安泰管理学院、继续教育学院特聘讲师。
历任江苏油田江都油脂油品厂财务主管、江苏油田化工公司副总经理、扬州大公会计师事务所首席注册会计师、中美合资上海美通生物科技有限公司首席财务官（CFO）兼泰州美通药业有限公司财务总监。精通财务管理咨询及纳税筹划、资本运作、企业内部控制制度设计、项目可行性分析及项目融资、人力资源管理与开发技术等，先后为全国数十家企业提供深度咨询服务，为数百家企业提供企业内训服务，此外成功举办过百余次大型公开课。